주식투자 가능 한 중개형 ISA 인기비결, 간단한 세금 비교 장단점 (일)2021-08-01

주식투자 가능한

중개형 ISA 인기

간단한 세금 비교

(일)2021-08-01

중개형 ISA 인기 (출처:아주경제)

주식 투자에

 세금 비중이

점차 커지면서

 

돈을 벌었다면~

세금을 내라는

정부에서~

 

비과세 상품이

나와서

인기를 끌고

있다고 한다.

 

바로

중개형 ISA 계좌

 

최근

중개형 ISA 인기덕에

ISA 가입자들이

대거 은행에서 증권사로

MONEY MOVE 가

이뤄지고 있는 것.

 

 지난달 26일 세제개편을

발표하면서 ISA계좌에서

주식과 주식형펀드에

투자하면서 발생한

수익에는 세금을

부과하지 않겠다고

밝혔는데~

 

정부의 의도는

부동산,주식,코인 등

투자 붐이 일어나니까

정부가 세제혜택을

통해 장기투자문화를

정착시키겠다는

의도로 보인다.

 

사실 과거와 달리

지금은 소득 규모를

크게 키울 수 없으니

자산을 불리는 데

 

  역량을 모을 수 밖에

없기에 이런 투자

장려 상품도

나오는게 아닐런지~

 

만능통장 중개형 ISA (출처:중앙일보)

<< ISA 계좌 란? >>

잘 쓰던 증권계좌를

놔두고 ISA를 만들어야

하는 이유를 알아보자.

ISA 계좌란?

 개인종합자산관리계좌

 약자로 알면 되는데~

만능통장 이라는

별명을 가진 계좌다.

증권사

위탁계좌를 통해

주식, 펀드 등

다양한 상품을

매수하는 것은

동일하나~

 

여기에

세제혜택까지

추가되어

 만능통장이라

불리는 것이다.

ISA계좌를

 개설한 이후에

그 계좌에 돈을 넣고

 예금, 적금, 주식, 펀드,

리츠, ELS 등에

투자를 한 뒤에 돈을 

벌게 되면 과세를 하는데

절세 혜택을 주게된다.

 

순수익에 대해

200만원까지는

과세하지 않고

 

초과분에

9.9%의 세금을

부과한다.

 

원래는

이자나 배당을 받거나

해외주식형ETF에서

수익이 발생하면~

 

15.4%의 세금을

내야했는데

200만원 내에서는

무과세~!

 

그 이상엔

초과분에 대해서만

9.9% 부과하니 5.5%

세금이 줄어드는 것.

결론은

 ISA는 증권계좌 이면서

 세금 혜택이 좀 더 큰 

 최소 가입기간이 있는

계좌라고 보면 되겠다.

 

중개형 ISA 와 일반계좌 비교 (출처:조선일보)

<< 중개형 ISA >>

최근 이슈가

된 것이

중개형 ISA 다.

 

올해

새로 도입된

중개형 ISA 는

기존 ISA 방식에

국내 주식 투자까지

할 수 있다는 것.

ISA는 

세 가지 유형이

있는데~

 

신탁형 과 일임형

그리고 중개형이다.

 

신탁형 ISA는

투자자의 운영지시에

따라서 운용하게 되며

 

일임형 ISA는

금융회사에서 일임해

운용하는 방식이다.

 

이에 비해

중개형 ISA는

증권사의 위탁계좌와

동일하게 국내주식에

투자할 수 있는

장점이 있다.

 

여기에도 2가지로

나뉘게 되는데~

 

<< 서민형 VS 일반형 >>

소득에 따라

서민형과 일반형으로

나뉘게 된다고~

 

서민형은 

15세 이상 직전연도

총 급여가 5천만원 이하

혹은 종합소득금액이

3,500만원 이하인

사업자 또는 농어민이

가입할 수 있다.

 

예전엔 근로소득이

있는 사람만 가입할 수

있는게 ISA였으나

지금은 근로소득 없이

나이만 충족하면

개설할 수 있다.

 

일반형은

15세 이상 직전연도에

근로소득이 있는

국내 거주자가 가입할 수

있다고 한다.

 

※ 참고로 금융소득이

(이자,배당소득)

2천만원을 넘기는 자는

ISA를 개설할 수 없다.

 

이유는?

 

취지 자체가

서민을 위한

계좌 이기 때문이다.

 

<< 1인 1계좌만! >>
ISA계좌는

모든 금융기관을

통틀어서~

딱 하나만 만들 수

있어서 유형을 잘

선택하는 것이

중요하다고 한다.

 

국내주식에

투자하고 싶은 사람은

 당연히 중개형 ISA를

선택하는게 낫다.

 

<< 절세효과 >>
 중개형 ISA 세제혜택은

당장이 아니라~

2023년 1월부터

적용이 되게 된다.

 

왜냐하면?

 

2023년 1월 1일부터

대주주가 아니더라도

 주식 양도소득세를

내야하기 때문이다.

현재

이자나 배당소득은

과세하고 있지만~

 

주식에서 

초과수익을 얻더라도

양도소득세는

내고 있지 않다.

 

현재는

주식매매에 따른

양도소득세는

대주주들만 내고 있다.

 

이 법이 바뀌어

2023년 부터는

모든 투자자가 낸

이익에 대해서

연 5천만원을 넘기면

소득세 부과 대상이

되게 된다고 한다.

EX) 2021년 8월에

ISA 계좌를 만들어서

투자를 하고 있는데~

 

2023년 12월이 됐다.

 증권계좌를 통해

8000만원의 수익을

얻었다고 한다면~

 

얼마의

세금을 내야 할까?

 

- 일반 주식계좌 -

기본공제금액

5,000만원을 제외한

나머지 3,000만원에

대해 20%의 세금이

부과된다.

 

즉

600만원을

양도소득세로

내야한다.

중개형 ISA 주요내용 (출처:머니투데이)

- 중개형 ISA계좌 -
ISA 계좌로 투자했다면~

세금은 0원입니다.

 

중개형 ISA계좌에서

세금은 ISA 계좌를

해지할 때 부과

된다고 한다.

 

<< 손익합산 >>
ISA 계좌내에서 

발생하는 이익과 손실이

 합쳐지는 것도 장점~

 

 순이익 

200만원까지 비과세되고

 나머지는 9%의 세금이 

붙는다.

 

EX)  ISA를 통해

주식투자로 1천만원

손해를 봤고 ELS로는

500만원 이익을

봤다면~

 

총손실은

500만원이니까

세금을 내지 않아도

된다고 한다.

(이익에 대해서만 과세)

 

일반 계좌로

투자했다면 주식투자에서

1천만원 손실을

봤어도 ELS 에서 이익을

봤기 때문에 세금을

내야 한다는 것이다.

 

<< 이익시 세금 계산 >>

 

- ISA 계좌 -

국내주식 500만원 수익

ELS  500만원 수익시

=> 기본 200만원 비과세

국내주식은 비과세로 제외

ELS 수익 500만원만 과세

그중 200만원은 비과세

=> 500-200 = 300만원

300만원 X 9%(세율)

=> 27만원 세금

 

- 일반계좌 -

국내주식 500만원 수익

ELS 500만원 수익시

=> 국내주식 5천만원미만

비과세로 제외시키고

ELS 수익 500만원만 과세

기타금융소득인 ELS는

2023년부터 250만원 공제

=> 500-250 = 250만원

250만원 X 20%(세율)

=> 50만원 세금

 

※ 일반 계좌와 ISA 계좌

세금의 차이가 23만원

나게 된다.

 

<< 단점 >>

- 해외주식투자 불가

- 의무가입 기간유지

(최소 3년)

 

ISA 연간 납입한도는

2천만원 이며,

최대 1억까지 가능

(원금 기준)

1억 만들려면

5년은 넣어야하네~

 

만일 연간 납입한도

2천만원인데~

1천만원밖에 못넣었다면

내년에 소급해서 

추가 입금해도 인정된다.

 

<< 가능 증권사 >>

현재 중개형 ISA 를

만들 수 있는 증권사는

미래에셋증권,

NH투자증권,

삼성증권,

한국투자증권,

KB증권,

하나금융투자,

신한금융투자,

대신증권 등이 있다.